Как рассчитать часовую ставку фрилансера?

Чтобы рассчитать часовую ставку: 1) определите желаемый чистый доход в месяц, 2) добавьте налоги (самозанятый — 4% с физлиц или 6% с компаний, ИП УСН — 6%), 3) разделите годовой доход на количество оплачиваемых часов с учётом отпуска и коэффициента загрузки (обычно 60–70%). Наш калькулятор делает всё это автоматически.

Какой налог платит самозанятый фрилансер?

Самозанятые платят НПД (налог на профессиональный доход): 4% при работе с физическими лицами и 6% при работе с юридическими лицами и ИП. Страховые взносы не уплачиваются, отчётность не сдаётся.

Почему ставка фрилансера должна быть выше офисной зарплаты?

Фрилансер несёт дополнительные расходы: налоги, простои между проектами, самостоятельная оплата больничного и отпуска, расходы на оборудование и ПО. Чтобы получать «на руки» столько же, сколько офисный сотрудник, ставка фрилансера должна быть в 1.5–2 раза выше.

Что такое коэффициент загрузки и зачем он нужен?

Коэффициент загрузки (billable ratio) — доля рабочего времени, которое вы фактически продаёте клиентам. Остальное время уходит на поиск заказов, административные задачи и простои. Для большинства фрилансеров реалистичная загрузка составляет 60–75%.

Чем самозанятый отличается от ИП для фрилансера?

Самозанятый: лимит дохода 2.4 млн руб/год, налог 4–6%, без отчётности и взносов. ИП УСН 6%: без лимита дохода, налог 6% + страховые взносы (~50 000 руб/год), простая отчётность. Для небольших доходов выгоднее самозанятость.

Может ли самозанятый выставить счёт клиенту?

Самозанятые не выставляют «счёт» в классическом понимании. Вместо этого они формируют чек через приложение «Мой налог» — это и есть официальный документ об оплате. Чек формируется сразу при получении денег и отправляется клиенту в виде ссылки или PDF.

Нужен ли договор между самозанятым и юридическим лицом?

Для разовых работ до 10 000 ₽ договор необязателен. Для регулярных выплат, крупных сумм или когда компания перечисляет деньги по безналу — договор нужен. Также потребуется акт выполненных работ. Чек через «Мой налог» обязателен в любом случае.

Что будет, если самозанятый не выбьет чек?

Штраф составляет 20% от суммы дохода, не отражённого в чеке — но не менее 1 000 ₽. При повторном нарушении в течение 6 месяцев — 100% суммы, не менее 5 000 ₽. Налоговая отслеживает поступления через банки.

Как самозанятому получить оплату от компании?

Компания может платить самозанятому на личную карту или расчётный счёт. После получения денег самозанятый обязан сформировать чек в «Мой налог» и передать его компании. Компании используют чек как подтверждение расхода.

Можно ли самозанятому выставить счёт на предоплату?

Да. Чек в «Мой налог» формируется в момент получения денег — включая предоплату. Если проект сорвался и деньги вернули — чек можно аннулировать через то же приложение.

🧾 Документы и расчёты

Как самозанятому выставить счёт клиенту в 2026 году

Самозанятые не выставляют счёт — они формируют чек. Звучит просто, но 40% новых самозанятых делают это неправильно: не вовремя, не тому типу клиента или не выдают вообще. Штраф — от 1 000 до 100% суммы. Разбираем пошагово: физлица и компании.

21 марта 2026·7 мин. чтения·FreelanceCalc

⚠️

Главное заблуждение

Самозанятые не выставляют «счёт на оплату» как ИП или компании. Их инструмент — чек через приложение «Мой налог». Чек формируется после получения денег, а не до. Если клиент просит «счёт» — вы отправляете реквизиты карты и договариваетесь устно или по переписке. После оплаты — выдаёте чек.

Налог с физлиц

Клиент — обычный человек

Налог с юрлиц

Клиент — компания или ИП

Чек для физлица: 4 шага

Клиент-физлицо платит вам как частному специалисту. Договор не нужен. Только чек после оплаты.

📱 Откройте приложение «Мой налог»

Главный экран — кнопка «Новая продажа». Нажмите её сразу после того, как клиент оплатил.

💡 Нет телефона под рукой? Используйте веб-версию: lknpd.nalog.ru

👤 Выберите тип клиента — «Физическое лицо»

Для обычных людей выбираем «Физлицо». Ставка налога — 4%. Имя и паспорт клиента не нужны.

💡 Если клиент — ИП, но платит «как физлицо» (личная карта) — тоже выбирайте «Физлицо».

✍️ Укажите название услуги и сумму

Пишите конкретно: «Разработка лендинга», «SEO-аудит сайта», «Создание логотипа». Сумма — то, что вам пришло на счёт.

💡 Размытые формулировки типа «услуги» — не повод для штрафа, но лучше писать конкретно.

✅ Нажмите «Выдать чек»

Приложение покажет чек с QR-кодом. Скопируйте ссылку или сохраните PDF. Отправьте клиенту в мессенджере или на email.

💡 Чек нужно выдать не позднее 9-го числа следующего месяца, но лучше — сразу.

Работа с компаниями (юрлица и ИП)

Компании более требовательны к документам — им нужно подтверждение расходов для своей бухгалтерии. Процесс сложнее, зато ставка выше и платят вовремя.

📄 Заключите договор

Для работы с компанией нужен договор на оказание услуг. Можно использовать шаблон — главное указать: предмет, сроки, стоимость и реквизиты сторон.

💡 Многие компании имеют свой шаблон договора с самозанятыми. Попросите у бухгалтера.

📝 Подпишите акт выполненных работ

После сдачи работы компания подписывает акт. Это их подтверждение факта получения услуги. Без акта бухгалтерия не проведёт оплату.

💡 Чек в «Мой налог» НЕ заменяет акт. Это разные документы.

💳 Получите оплату на карту

Компания переводит деньги на вашу личную карту или СБП. Укажите реквизиты в договоре или отдельным письмом.

💡 Банк может попросить пояснить происхождение платежа. Чек из «Мой налог» — ваше объяснение.

📱 Выбейте чек в «Мой налог»

Выбираете тип клиента — «Юридическое лицо», вводите ИНН компании. Ставка налога — 6%. Чек отправьте бухгалтеру компании.

💡 Компания использует ваш чек как подтверждение расхода. Без чека — их налоговая не примет расход.

Штрафы за нарушения: что грозит

Не выдали чек вовремя (первый раз)20% суммы, мин. 1 000 ₽

Повторное нарушение за 6 месяцев100% суммы, мин. 5 000 ₽

Скрыли доход, не сформировали чекДоначисление + штраф + возможная потеря статуса

* Основание: ст. 129.13 НК РФ. Налоговая отслеживает поступления через банки — скрыть сложно.

Предоплата и возврат: как не запутаться

📥 Получили предоплату

Сформируйте чек сразу на сумму предоплаты — в тот же день или в крайнем случае до 9-го числа следующего месяца. Налог начислится на эту сумму.

↩️ Вернули деньги

Открываете чек в «Мой налог», нажимаете «Аннулировать» — выбираете причину «Возврат средств». Налог пересчитается автоматически. Это бесплатно и занимает 30 секунд.

💸 Доплата за сверхурочные

Получили доплату — выдаёте отдельный чек на эту сумму. Каждый платёж = отдельный чек. Объединять несколько платежей в один чек не рекомендуется.

Посчитайте налог заранее

Сколько налога я заплачу с этого чека?

Введите сумму — калькулятор покажет налог НПД (4% или 6%) и остаток на руки. Также учитывает бонус 10 000 ₽ для новых самозанятых.

Рассчитать налог →

Итоговая шпаргалка: кому что нужно

Ситуация	Чек в Мой налог	Договор	Акт
Физлицо, разовая работа	✅ Обязательно	❌ Не нужен	❌ Не нужен
Физлицо, регулярно	✅ Обязательно	⚠️ Желательно	❌ Не нужен
ИП, разовая работа	✅ Обязательно	⚠️ При сумме > 10 000 ₽	⚠️ Желательно
Компания (ООО, АО)	✅ Обязательно	✅ Обязательно	✅ Обязательно
Компания, постоянный клиент	✅ Каждый платёж	✅ Один раз	✅ Каждый период

Ваша ставка с учётом налогов

Теперь посчитайте, сколько вам нужно брать с клиентов

Чек оформили — отлично. Следующий вопрос: правильную ли цену вы назвали? Калькулятор покажет минимальную ставку с учётом налога, отпуска и загрузки.

Рассчитать ставку →

Частые вопросы

Можно ли самозанятому выставить счёт заранее, до оплаты?

Нет — чек в «Мой налог» формируется только после получения денег. Но вы можете отправить клиенту реквизиты карты и договориться устно или по переписке. Компаниям можно отправить проформу (неформальный документ «к оплате»), но это не официальный счёт.

Нужен ли ИНН клиента для формирования чека?

Для физлиц — нет, ИНН не нужен. Для юрлиц и ИП — нужен ИНН организации: приложение подтянет название компании автоматически. Это позволяет компании подтвердить расход в своей бухгалтерии.

Что делать, если клиент платит наличными?

Всё то же самое — получаете наличные, формируете чек через «Мой налог» в тот же день. Применяются те же правила и штрафы. Наличные не освобождают от чека.

Можно ли выставить один чек на несколько услуг?

Да — в одном чеке можно добавить несколько позиций. Но если услуги разные (например, разработка и дизайн), лучше сделать отдельные строки для ясности. Каждый отдельный платёж должен быть отдельным чеком.