Как рассчитать часовую ставку фрилансера?

Чтобы рассчитать часовую ставку: 1) определите желаемый чистый доход в месяц, 2) добавьте налоги (самозанятый — 4% с физлиц или 6% с компаний, ИП УСН — 6%), 3) разделите годовой доход на количество оплачиваемых часов с учётом отпуска и коэффициента загрузки (обычно 60–70%). Наш калькулятор делает всё это автоматически.

Какой налог платит самозанятый фрилансер?

Самозанятые платят НПД (налог на профессиональный доход): 4% при работе с физическими лицами и 6% при работе с юридическими лицами и ИП. Страховые взносы не уплачиваются, отчётность не сдаётся.

Почему ставка фрилансера должна быть выше офисной зарплаты?

Фрилансер несёт дополнительные расходы: налоги, простои между проектами, самостоятельная оплата больничного и отпуска, расходы на оборудование и ПО. Чтобы получать «на руки» столько же, сколько офисный сотрудник, ставка фрилансера должна быть в 1.5–2 раза выше.

Что такое коэффициент загрузки и зачем он нужен?

Коэффициент загрузки (billable ratio) — доля рабочего времени, которое вы фактически продаёте клиентам. Остальное время уходит на поиск заказов, административные задачи и простои. Для большинства фрилансеров реалистичная загрузка составляет 60–75%.

Чем самозанятый отличается от ИП для фрилансера?

Самозанятый: лимит дохода 2.4 млн руб/год, налог 4–6%, без отчётности и взносов. ИП УСН 6%: без лимита дохода, налог 6% + страховые взносы (~50 000 руб/год), простая отчётность. Для небольших доходов выгоднее самозанятость.

Когда налоговая может закрыть самозанятость принудительно?

ФНС снимет с учёта автоматически при: (1) превышении лимита дохода 2,4 млн ₽ в год, (2) найме сотрудников по трудовому договору, (3) начале деятельности, запрещённой для самозанятых (перепродажа, добыча полезных ископаемых, агентская деятельность с НДС).

FreelanceCalc→Гайды→Закрыть самозанятость

Как закрыть самозанятость в 2026 году: 3 способа за 5 минут

Снятие с учёта НПД: пошаговые инструкции через «Мой налог», Госуслуги и банк. Что будет с долгом по налогу, когда закрывать обязательно, можно ли зарегистрироваться повторно.

📅 Обновлено: апрель 2026⏱ 5 минут на закрытие✅ Актуально для всех регионов РФ

Когда нужно закрывать самозанятость

Самозанятость — гибкий режим. Если у вас нет доходов, налогов тоже нет: можно просто не выдавать чеки и не получать доходы сколько угодно. Никаких обязательных взносов и платежей нет. Закрывать самозанятость стоит только в конкретных ситуациях.

Когда закрытие обязательно:

1.Переход на ИП (не НПД). Если хотите нанять сотрудников или ваши доходы превышают 2,4 млн ₽/год — нужен другой налоговый режим.
2.Трудоустройство к бывшему работодателю. В течение 2 лет после увольнения нельзя работать с бывшим работодателем как самозанятый. Но это касается только конкретного работодателя, не статуса в целом.
3.Начало запрещённой деятельности. Перепродажа товаров, агентская деятельность с НДС, добыча полезных ископаемых — несовместимы с НПД.
4.Превышение лимита 2,4 млн ₽. В этом случае ФНС снимет с учёта автоматически. Нужно заранее зарегистрировать ИП.

Если ни одна из ситуаций не касается вас — закрывать самозанятость не нужно. Режим можно «заморозить»: просто не выдавать чеки.

3 способа закрыть самозанятость в 2026 году

📱Способ 1: Через приложение «Мой налог» (рекомендуем)

Самый быстрый способ — снятие прямо в приложении ФНС. Занимает 2-3 минуты.

1Откройте приложение «Мой налог» (RuStore, AppGallery, App Store, Google Play)
2Нажмите «Прочее» (правый нижний угол) → «Профиль»
3Прокрутите страницу до самого низа — найдите кнопку «Сняться с учёта НПД»
4Выберите причину: «Отказываюсь от применения специального налогового режима»
5Подтвердите действие. Уведомление придёт мгновенно, подтверждение от ФНС — на следующий рабочий день

🏛Способ 2: Через Госуслуги

Подходит, если привыкли работать через портал Госуслуг.

1Авторизуйтесь на gosuslugi.ru в личном кабинете
2В строке поиска введите: «Снятие с учета самозанятого»
3Выберите услугу и укажите причину закрытия
4Отправьте заявку. Обработка занимает 1 рабочий день

🏦Способ 3: Через банковское приложение

Если самозанятость была подключена через банк (Сбербанк, Тинькофф, ВТБ и др.) — можно закрыть там же.

1Откройте приложение банка, через который регистрировали самозанятость
2Найдите раздел «Самозанятость» или «Своё дело»
3В настройках найдите «Отключить самозанятость» или «Сняться с учёта»
4Подтвердите. Банк отправит заявление в ФНС автоматически

💡 В Сбербанке: раздел «Своё дело» → «Настройки» → «Отключить в Сбербанке и налоговой».

Что будет с налогом после закрытия

Закрытие самозанятости не обнуляет долг. Вот что происходит:

1️⃣

Функция оплаты остаётся активной

Даже после снятия с учёта вы сможете оплатить начисленный налог через «Мой налог» или nalog.ru. Приложение покажет сумму к уплате.

2️⃣

ФНС рассчитает финальную сумму

Налог за последний неполный месяц ФНС начислит до 12-го числа следующего месяца. Срок уплаты — 28-е число того же месяца.

⚠️

Новые правила взыскания долгов с 2026 года

Минфин ввёл новый порядок: при отрицательном балансе Единого налогового счёта (ЕНС) ФНС уведомит через приложение «Мой налог» с указанием срока уплаты. Игнорировать уведомление нельзя — долг могут взыскать через суд или из банковского счёта.

3️⃣

Повторная регистрация возможна

Зарегистрироваться заново можно в любой момент после погашения долга. Ограничений на количество регистраций нет.

Рассчитайте ставку перед уходом на другой режим

Если переходите с самозанятости на ИП или возвращаетесь в найм — пересчитайте свою рыночную ставку с учётом нового налогообложения.

Открыть калькулятор ставки →

Бесплатно. Учитывает налоги ИП УСН, НДФЛ, НПД — и показывает чистую ставку.

Сравнение способов закрытия

Способ	Время	Когда подходит
«Мой налог»	2–3 минуты	Всегда — самый быстрый вариант
Госуслуги	5–10 минут	Если нет приложения «Мой налог»
Банковское приложение	3–5 минут	Если подключали через банк
Личный кабинет nalog.ru	5 минут	Если нет смартфона под рукой

Что сообщить заказчикам при закрытии

Юридически уведомлять заказчиков не нужно. Но если у вас есть активные договоры — предупредите заранее. После снятия с учёта вы не сможете выдавать чеки самозанятого, а заказчик потеряет возможность подтверждать расходы.

Что обсудить с заказчиком:

✓Переход на договор с физлицом (НДФЛ 13% платит заказчик)
✓Заключение договора после регистрации ИП
✓Закрытие незавершённых задач до даты снятия с учёта

Частые вопросы

Что будет с долгом по налогу, если закрыть самозанятость?▼

Долг не исчезнет. После снятия с учёта функция оплаты в «Мой налог» остаётся активной. ФНС рассчитает финальную сумму и пришлёт уведомление. В 2026 году при отрицательном балансе ЕНС ФНС уведомит через приложение с указанием срока уплаты. Погасите до 28-го числа следующего месяца.

Можно ли закрыть самозанятость и сразу открыть снова?▼

Да. Повторная регистрация возможна в любой момент при отсутствии задолженности по налогам с профессионального дохода. Ограничений на число регистраций нет.

Обязательно ли закрывать самозанятость, если нет доходов?▼

Нет. Если доходов нет — налогов нет, взносов нет. Режим можно «заморозить» на любой срок. Закрывать имеет смысл только при переходе на другой режим или найме сотрудников.

Когда налоговая закрывает самозанятость принудительно?▼

Автоматически — при превышении лимита 2,4 млн ₽/год, найме сотрудников по трудовому договору, начале деятельности, несовместимой с НПД (перепродажа, агентская деятельность с НДС).

Нужно ли уведомлять заказчиков при закрытии самозанятости?▼

Юридически нет. Но если есть активные договоры — предупредите: после снятия с учёта вы не сможете выдавать чеки, а заказчик потеряет возможность учитывать ваши услуги как расходы.